Ngày 7/12/2017 ông Nguyễn Sơn – Chủ tịch HĐQT Trung tâm Lưu Ký Chứng khoán có văn bản phản hồi Tạp chí “ Nhà Đầu tư.vn” để nói về văn bản 893/VAFI ngày 5/7/2017 của VAFI phản ánh Ban lãnh đạo HSX, HNX, VSD vi phạm nghiêm trọng chế độ công bố thông tin của DNNN. VAFI chưa nhận được văn bản phản hồi của ông Nguyễn Sơn, đồng thời văn bản này cũng chưa được đăng tải trên trang điện tử chính thống của VSD ( ở thời điểm viết văn bản), vì vậy VAFI có ý kiến phản hồi theo nội dung đăng trên báo nhà đầu tư như sau :
1/ Vấn đề thứ nhất : Ông Nguyễn Sơn cho rằng VSD luôn tuân thủ công bố và công khai các thông tin theo đúng qui định tại Nghị định 81/2015 và Nghị định 87/2015/NĐ-CP trên Webite của VSD và của Bộ Kế hoạch và Đầu tư :
– Đi theo hướng dẫn đường Link trên báo tới mục công bố thông tin của VSD thì phát hiện ra rằng mục này không đặt ở phần trên hay phần dưới của trang chủ, mà đặt ở góc bên phải rất khó phát hiện. Khi kích vào mục này thì thấy rằng có nhiều mục nói về công bố thông tin nghiệp vụ cho các thành viên tham gia thị trường, mục công bố thông tin tài chính doanh nghiệp được viết tắt là “ CBTTVSD”. Với kiểu thiết kế không minh bạch như thế thì đa phần người vào trang Web VSD đều khó có thể nhận ra mục công bố thông tin tài chính . Nếu các nhà quản lý hay người dân vào xem nhiều trang Web của nhiều DNNN, họ đều nghi rõ “ Mục Công bố thông tin tài chính” ở phần trên cùng của trang chủ hoặc ở phía dưới hoặc mép lề bên trái trang chủ, rất dễ nhận biết và cách thức bố trí rất minh bạch. Cần nhở rằng yêu cầu Nghị định 87, 81 là doanh nghiệp phải công khai thông tin đầy đủ và minh bạch. Chúng ta hiểu như thế nào về sự minh bạch ? Làm cho người dân khó phát hiện ra mục công bố thông tin tài chính VSD có đáp ứng tiêu chuẩn minh bạch hay không ?
– Yêu cầu của 2 Nghị định là mọi thông tin của doanh nghiệp phải được công khai đồng thời trên trang Web của doanh nghiệp và của Bộ KHĐT (cho Nghị định 81) và của doanh nghiệp cùng cơ quan đại diện chủ sở hữu ( cho Nghị định 87 ), tuy nhiên yêu cầu này không được đáp ứng, cụ thể như sau :
+ Kiểm tra trên business.gov.vn của Bộ KHĐT thì thấy VSD không cung cấp : Báo cáo tài chính 6 tháng đầu năm 2017; Báo cáo chiến lược phát triển của doanh nghiệp ; Báo cáo tài chính được kiểm toán năm 2016. Như vậy là đã vi phạm chế độ công bố thông tin theo Nghị định 81;
+ Kiểm tra việc công bố thông tin của VSD trên trang Web của doanh nghiệp : Hầu như không có thông tin cần công bố theo yêu cầu của Nghị định 87. Điểm 2 Điều 38 qui định về yêu cầu công khai thông tin tài chính : “ Cơ sở để thực hiện công khai tài chính là báo cáo tài chính, báo cáo quản trị và báo cáo giám sát tài chính hàng năm của doanh nghiệp, báo cáo giám sát tài chính hàng năm của cơ quan đại diện chủ sở hữu doanh nghiệp”. Đối chiếu qui định này thì VSD chỉ công bố báo cáo tài chính, còn các loại báo cáo quản trị, báo cáo giám sát tài chính là không công bố, cụ thể là các báo cáo theo mẫu biểu số 02 A, 02B, 02C, 02 D, 05 A, 05 B, 06 B (của Thông tư 200/2015/ TT-BTC ngày 15/12/2015 của BTC về hướng dẫn chi tiết Nghị định 87 ) đều không có trên Web của VSD.
2/ Vấn đề thứ hai : Kiểm tra kỹ lại việc công bố thông tin của HNX. HSX:
– Với HNX không tìm thấy mục công bố thông tin tài chính;
– Với HSX : “Vào mục CBTT của HOSE” thì không thấy phân chia ra các chuyên mục như báo cáo tài chính, báo cáo quản trị….như nhiều DNNN khác mà chỉ thấy đưa vài tin về nhân sự, hầu như không công bố thông tin về tài chính doanh nghiệp theo Nghị định 81 và 87 ;
– VAFI có e ngại rằng nếu không kiểm soát kỹ thì có thể những thông tin phải công bố theo Luật sẽ nhanh chóng hiện lên trên trang Web của HNX và HSX, vì vậy đề nghị đông đảo nhà đầu tư và nhà báo giám sát & chứng kiến thực trạng này;
3/ Đề nghị kỷ luật và xử phạt của VAFI căn cứ vào đâu ?
– VAFI không tự sáng tác ra mà là căn cứ vào Điều 47 Nghị định 87, Điều 23 Nghị định 81 qui định chi tiết về hình thức kỷ luật và xử phạt hành chính để từ đó làm cơ sở đề nghị với Bộ trưởng Bộ Tài chính ;
– Hình thức mà VAFI đề xuất kỷ luật cho các Ban quản lý là hình thức nhẹ nhất trong các Nghị định 81, 87. Nếu so với xử phạt cho công ty niêm yết về vi phạm công bố thông tin thì đề xuất của VAFI là rất nhẹ.
4/ Văn bản 893/VAFI có mang tính vu khống, làm ảnh hưởng đến uy tín của VSD, UBCKNN và Bộ Tài chính hay không ?
– Khi thực hiện văn bản 893/VAFI thì VAFI không phải với tư cách người đi khiếu nại hoặc với dụng ý tuyên truyền vu khống xúc phạm uy tín danh dự của cơ quan tổ chức nhà nước và người đang thi hành công vụ ;
– Có lẽ với tất cả những người tham gia TTCK từ lúc đầu hay đông đảo nhà đầu tư đều hiểu rõ VAFI là tổ chức như thế nào ? Trải qua 13 năm hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận, không 1 đồng thù lao cho Ban lãnh đạo nhưng VAFI rất tâm huyết với TTCK và sự phát triển của nền kinh tế nước nhà, VAFI đóng góp hàng trăm giải pháp phát triển TTCK, những giải pháp này đã được Bộ Tài chính, Bộ KHĐT, Ngân hàng nhà nước, UBCKNN tiếp thu và chuyển hóa thành Luật, Nghị định, Thông tư. Thành quả mới nhất đây là can đảm trong việc thúc nhiều doanh nghiệp lớn niêm yết trên sàn chứng khoán, chẳng hạn như Sabeco, Habeco… làm lợi thêm cho nhà nước vài tỷ USD khi thoái vốn ;
– Ông Nguyễn Sơn đã từng làm quản lý nhà nước trong nhiều năm, tất phải hiểu rõ qui trình giải quyết kiến nghị liên quan tới Nghị định 81, 87. Quyền phán xét việc thực thi các nghị định của HNX, HSX, VSD này có đúng hay không đúng trước hết thuộc về chức năng nhiệm vụ của Bộ Tài chính, Bộ KHĐT. Chúng ta hãy đợi ý kiến của các Bộ, nếu VAFI làm sai thì người viết văn bản 893/VAFI sẽ sẵn sàng chịu trách nhiệm trước pháp luật ;
– Tại sao VAFI làm văn bản 893/VAFI ? Bước đầu tiên là chúng tôi phản ánh những mặt tồn tại trong công tác quản lý thị trường chứng khoán, sau đó VAFI sẽ đưa ra nhiều giải pháp kiến nghị với Chính phủ, Bộ TC để làm sao cho hoạt động của HNX, HSX, VSD thật sự độc lập và chuyên nghiệp, thật sự trong sạch thì mới có sức mạnh để quản lý TTCK. Tham vọng của VAFI là đưa năng lực hoạt động của HNX, HSX, VSD thật sự hiệu quả , ngang bằng với các nước trong khu vực . Điều đó là không khó nếu các nhà hoạch định chính sách tiếp thu giải pháp của VAFI.
